Gestão financeira: métodos, metas e objetivos

2024 Autor: Henry Conors | [email protected]. Última modificação: 2024-02-12 11:54

Gestão de finanças significa um conjunto de certos métodos e técnicas de influência intencional, que são usados para alcançar um determinado resultado. Este é um tópico muito multifacetado, que é difícil de cobrir completamente em um artigo. Afinal, podemos falar em gestão das finanças da empresa, poupança pessoal, recursos públicos, e também levar em conta muitos pontos adicionais, como: o sistema, métodos, análise, eficiência e o próprio processo.

Informações gerais

Primeiro, precisamos descobrir o que nos interessa:

objeto de controle. São vários tipos de relações financeiras que estão associadas à formação de rendimentos em dinheiro, à acumulação de fundos e à sua posterior utilização por particulares, entidades empresariais e Estado.
O assunto do controle. Estas são as estruturas organizacionais e personalidades queadministrar o dinheiro.
Aparelho financeiro. O conjunto de estruturas organizacionais que gerenciam o caixa.

Juntos, eles formam um sistema que permite uma gestão financeira eficiente e de alta qualidade.

Conceitos que você precisa saber

Uma boa preparação teórica minimiza o número de problemas práticos. Em matéria de dinheiro, existem vários pontos importantes que lhe permitirão construir um bom sistema de gestão financeira. Em suma, é planejamento, previsão, gestão operacional e controle. O que eles são? Resumindo, então:

Previsão financeira. Assume o planejamento. Consiste em avaliar um determinado conjunto de opções e escolher a melhor delas. Resolve as questões de fluxo de caixa nos níveis micro e macro.
Planejamento financeiro. É um processo de justificação construído sobre princípios científicos. Nesse caso, implica o desenvolvimento de planos para um determinado período, que consideram os relacionamentos emergentes e a movimentação de recursos financeiros. Ele é usado para especificar previsões, determinar indicadores, interligar tarefas e também selecionar métodos que serão aplicados para atingir a meta.
Gestão operacional. É um conjunto de medidas que se desenvolve com base numa análise da situação atual. Persegue o objetivo de obter o máximo efeito com o mínimo de custos.
Controle. É utilizado como elemento de controle nos processos de planejamento e gestão operacional. É necessário comparar os resultados reais com os planejados e identificar reservas para aumentar o volume de recursos e a eficiência de seu uso.

Vamos dizer uma palavra sobre princípios

O processo de gestão financeira deve basear-se em certos fundamentos básicos que dão ordem e estrutura a todas as ações. Como tal, os princípios são os principais requisitos que são apresentados pelas estruturas que gerem a oferta monetária. Eles se resumem a estas declarações:

Liderança sempre depende do objetivo final perseguido.
Deve atender aos interesses do indivíduo (proprietário, equipe, empresa, sociedade, estado).
Ao atingir a meta, é necessário levar em conta a influência das leis econômicas objetivas.
No processo de trabalho devem ser levadas em consideração as reais condições financeiras e econômicas do país de atuação e no exterior.

Sobre métodos e tarefas

O principal objetivo perseguido é alcançar a estabilidade financeira. Portanto, as tarefas e os métodos de gestão financeira variam dependendo de quem estamos falando. Se é sobre o estado, é uma coisa. A posição do indivíduo requer uma abordagem diferente. Assim, o estado tem que resolver as seguintes tarefas:

Garantir o equilíbrio macroeconômico.
Reduzir a dívida pública.
Alcançar um orçamento equilibrado (excedente).
Garantir a estabilidade da moeda nacional.

Os seguintes métodos financeiros são usados para isso:

Análise.
Planejamento e previsão.
Mobilização de recursos financeiros.
Control.
Informações e suporte jurídico de assuntos de relações financeiras.
Regulamento.

A gestão das finanças públicas tem sido muito estudada, portanto, com o desejo e a devida diligência, não é um problema garantir o uso eficaz dos fundos. E em outros casos?

O que mais pode ser dito sobre o estado?

Primeiro de tudo, você precisa lembrar que ele funciona para as pessoas. E seu objetivo é o conforto deles, não o lucro máximo possível. Isso deve ser levado em consideração durante a implementação da gestão financeira. Mas isso não significa que o Estado não possa participar de projetos que prometem lucro. Mas o principal nisso, via de regra, é o componente social - ou seja, o que a ideia implementada será útil para os moradores locais ou para toda a sociedade.

Como é a gestão financeira empresarial?

Vamos imaginar que existe uma estrutura comercial de médio porte. As funções de gestão neste caso são atribuídas ao departamento financeiro, que é assistido por contabilidade e auditores. Ao mesmo tempo, os dados recebidos são transferidos para a alta administração, que leva o fatídico (para a empresa)soluções. Ao mesmo tempo, é dada atenção às informações atuais e aos dados de períodos passados. Afinal, é necessário não apenas monitorar o fluxo de recursos que está acontecendo agora, mas também controlar as ações tomadas para diversas violações (desperdícios e assim por diante). Um papel importante neste processo é desempenhado pela análise da gestão financeira. Deve-se entender que todas as informações que são levadas em consideração para a tomada de decisões são baseadas em documentos contábeis primários. Portanto, antes de fazer qualquer coisa com base nisso, você deve analisar os dados em busca de imprecisões, discrepâncias e outros possíveis desvios que permitirão julgar a presença de certos problemas ou ocultação de informações.

Importância da boa governança para uma empresa

O setor financeiro é reflexo do sucesso do empreendimento. Mesmo pequenas flutuações podem indicar a presença de problemas significativos (tanto agora quanto em um futuro não muito distante). E como você sabe, a melhor crise é aquela que foi evitada com sucesso antes mesmo de ocorrer. Além disso, com base nos resultados das atividades da empresa, pode-se tirar conclusões não apenas sobre sua posição, mas também sobre a situação dos mercados. Se a função financeira também puder detectar a tempestade iminente em tempo hábil, terá tempo de se preparar para responder a ela, potencialmente dando a ela uma vantagem sobre outras empresas. Ao mesmo tempo, os métodos de avaliação da situação desenvolvidos no âmbito da ciência econômica desempenham um papel especial, para o qual é necessário cuidar da disponibilidade de uma pessoa educada e qualificadapessoal. Isso geralmente é muito caro, mas as perdas tendem a ser muito mais caras.

E mais relevante - finanças pessoais

Quem de nós nunca sonhou em ter uma vida boa e bem sucedida? Mas não vem de graça. Para obtê-lo, você tem que trabalhar duro, inclusive em si mesmo. Uma das coisas mais importantes ao longo do caminho é a gestão das finanças pessoais. Em geral, esse processo parece fácil. O maior problema para muitas pessoas é a autodisciplina e a organização. Afinal, não basta saber algo - você também precisa agir. Em suma, a gestão das finanças pessoais baseia-se na fixação de todas as receitas e despesas, bem como na busca de oportunidades para economizar dinheiro em itens sem importância, a fim de redirecionar os fluxos para metas de maior prioridade. E mais uma vez - o ponto mais fraco para a maioria das pessoas que pensam em racionalizar suas vidas é a autodisciplina e a organização. O que quer que uma pessoa decida, não importa quais ferramentas ela use, sem esses dois pontos, a coisa toda pode ir para o fundo. Por isso, administrar as finanças pessoais exige determinação e disciplina. E essas qualidades não podem ser obtidas sob coação.

Como lidar com as finanças?

O principal objetivo perseguido é garantir maior segurança e uso direcionado dos fundos para tarefas prioritárias e importantes. Qual é exatamente a segunda coisa. Por exemplo, para economizar dinheiro para uma casa, negócio próprio, estudo. PrimeiroPor sua vez, é necessário resolver a questão de como exatamente tudo isso será organizado. Você pode iniciar um caderno onde os fundos serão registrados no momento do início da contabilidade, receitas e despesas. Ou, de acordo com o espírito dos tempos, obtenha um programa temático no seu smartphone, tablet ou computador. Como a segunda opção é mais conveniente, ela precisa ser considerada com mais cuidado. Separadamente, é necessário trabalhar no desenvolvimento do hábito de inserir informações sobre todas as mudanças e decisões tomadas. Por exemplo, à noite, antes de dormir.

Utilização de software de finanças pessoais

Em primeiro lugar é necessário mencionar o fato da automação. Muitas ações não precisam ser executadas de forma independente, pois o programa já considera tudo. Por exemplo, a soma de todas as receitas ou despesas. Além disso, muitas vezes há uma funcionalidade de apresentação de dados de forma gráfica, o que simplifica muito a percepção das informações, em comparação com os números. A eficiência da gestão financeira também é afetada pelo fato de que você pode facilmente manter registros até mesmo das menores quantidades, porque a memória do dispositivo requer menos do que papel para exibir todas as informações. Além disso, a navegação é mais simplificada e, se necessário, você pode obter dados mesmo de anos anteriores, sem fazer esforços significativos e sem perder tempo. Embora não se deva esquecer que há necessidade de eletricidade para operar o dispositivo. Portanto, é melhor optar por softwares que funcionem em tecnologia autônoma (laptops, tablets, smartphones). No início, devido à velocidade inusitadao trabalho pode ser relativamente pequeno, mas gradualmente todos poderão perceber que gerenciar as finanças usando uma abordagem computadorizada é muito conveniente.

Conclusão

Então vamos resumir tudo. A gestão financeira é um conjunto de vários métodos e técnicas que visam atingir as metas estabelecidas. É necessário distinguir entre o trabalho nesta direção de estados, várias organizações e indivíduos. Cada um deles tem suas próprias metas, objetivos e métodos para alcançá-los. Mas, ao mesmo tempo, há características comuns expressas na forma de princípios.