Governo de caixa é Definição, essência, princípios e estrutura

2024 Autor: Henry Conors | [email protected]. Última modificação: 2024-02-12 12:00

O dinheiro e seu propósito desde a infância são familiares para uma pessoa em qualquer parte do mundo. O dinheiro é o que as pessoas recebem pelo seu trabalho e o que pagam, adquirindo para si tudo o que é necessário para a vida. Daí o conceito de circulação de dinheiro, que depende da massa total de bens e serviços do país, do nível de preços e de outros indicadores econômicos.

Valor de todos os pagamentos

Na economia de qualquer país, um grande número de notas, moedas, cheques, letras de câmbio gira constantemente, as pessoas pagam com cartões bancários e outros instrumentos de pagamento. Cada meio de pagamento tem características próprias e depende globalmente das características e características da economia do país. No mundo moderno, o volume de negócios em dinheiro geralmente é significativamente menor do que os métodos não monetários.

O direito de emitir (imprimir) papel-moeda e moedas de hortelã tem apenas tesourarias ou agências federaisestados. A soma de todas as transações feitas com a ajuda deles é o giro de caixa. Isto é:

Pagamentos de remuneração por trabalho, pensões, benefícios sociais, assistência material, juros.
Emissão de poupança, empréstimos, juros para depositantes e clientes de bancos.
Poupança pública nos bancos.
Pagando impostos.
Pagamento de serviços públicos, transporte e outros serviços.
Acumulação de poupança pela população.

De outra forma, podemos dizer que a circulação de dinheiro é uma circulação constante de dinheiro entre bancos, organizações e a população em diferentes direções. Em outras palavras, esses são todos os pagamentos feitos na forma de acordos mútuos em dinheiro por um determinado período de tempo.

E embora esta não seja a maior parte do volume de negócios, a sua componente é significativa na economia do país. Normalmente, sua participação não é superior a 10% de todos os pagamentos mútuos

Economistas científicos observam que a parcela do volume de negócios afeta significativamente o valor da moeda nacional.

Gerenciamento de caixa na Rússia e sua participação

Nos últimos anos, a quantidade de dinheiro em nosso país cresceu significativamente. Quantos? Especialistas dizem que cerca de 40 por cento do volume de negócios em dinheiro, isso está na estrutura do volume de negócios total de dinheiro. Tal aumento da movimentação de caixa no atual estágio de desenvolvimento do país está associado à crise econômica dos últimos anos, ao crescimento da inadimplência mútua, bem como ao desejo de sonegação de impostos. Além disso, as instituições de crédito controlam malcumprimento das normas de circulação de dinheiro.

Quaisquer acordos mútuos em contas bancárias as tornam transparentes e permitem que você veja objetivamente os processos que ocorrem na economia.

Características atuais do fluxo de caixa

As características do giro de caixa são difíceis de levar em conta e prever com a maior precisão possível. Além disso, uma quantidade considerável de moeda estrangeira está em circulação. A dolarização é uma das características da nossa atual situação econômica. Flutuações frequentes no valor do rublo motivam muitos a economizar nas moedas de outros países.

A previsão da quantidade necessária de dinheiro e o detalhamento do procedimento para sua circulação são confiados na Rússia ao Banco Central.

Regulamento

Documentos do Banco Central, que descrevem detalhadamente os princípios de circulação de dinheiro no país, são obrigatórios para todas as regras (independentemente da titularidade e organização de pessoas jurídicas) de organização da circulação de dinheiro em todo o país.

A essência dos documentos é reduzida ao geral e obrigatório para todos os princípios de gestão de fluxo de caixa:

Todas as pessoas jurídicas são obrigadas a entregar os proventos e manter o dinheiro em contas bancárias.
Se necessário, eles podem receber dinheiro onde são constantemente atendidos.
Todo mundo tem um limite no saldo de dinheiro na bilheteria.
Não é permitido exceder o valor estabelecido, exceto nos casos em que o saldo seja destinado a salários.
Dinheirofluxo de caixa é controlado centralmente, o que permite que ele seja previsto e regulado.

Estrutura de fluxo de caixa

O Banco Central da Rússia é o único centro de emissão. Portanto, toda a circulação do dinheiro está concentrada ali. A estrutura do giro de caixa se parece com isso em termos gerais:

Dos centros de liquidação financeira (Fundo de Reserva) do Banco Central do país, o dinheiro é enviado para os caixas.
Deles - para as caixas operacionais dos bancos.
Daqui, empresas, organizações e o público recebem dinheiro.
Dos caixas das pessoas jurídicas, a população recebe dinheiro como remuneração pelo trabalho, além de diversos auxílios e bolsas de estudo. É extremamente raro que pessoas jurídicas paguem dinheiro entre si.
Por sua vez, os cidadãos pagam por bens e serviços às caixas de entidades econômicas e pagamentos de impostos e outros serviços às caixas de bancos comerciais.
Empresas e outras organizações doam seus rendimentos, saldos de caixa (sujeito ao limite estabelecido por elas) para as caixas dos bancos comerciais.
As caixas operacionais dos bancos comerciais também têm limites de saldos de caixa, que são obrigados a entregar aos centros de liquidação de caixa em caso de excesso.
E os RCCs doam os excedentes para os fundos de reserva.

É assim que acontece a circulação do dinheiro no estado. Essa é a essência do giro de caixa da economia nacional.

Planejamento

Para equilibrar e otimizar a quantidade de oferta de dinheiro no estado, o Banco Central elabora regularmente um plano preditivo de movimentação de caixa. Tal previsão financeira é uma ferramenta para calcular a quantidade de dinheiro necessária em circulação e, se necessário, sua emissão.

A previsão é um cálculo baseado na quantidade de recebimentos de caixa de pessoas jurídicas e da população (receitas, depósitos, amortizações de empréstimos, pagamentos, etc.) para bancos, por um lado. Por outro lado, são coletados dados dos bancos sobre a necessidade estimada de dinheiro para pagar salários, pensões, auxílios, bolsas, empréstimos.

Análise de Rotatividade

Os dados de previsão, assim como os valores reais do fluxo de caixa, também são uma ferramenta importante para entender e analisar a situação da economia do país, a renda e a quantidade de poupança que a população faz. Além disso, em momentos especiais de crise, tal análise dá uma compreensão do valor da renda oculta. E sobre o volume de negócios sombra de dinheiro, evasão fiscal.

Trimestralmente o Banco Central analisa:

quão rápido o dinheiro circula;
como o índice de preços ao consumidor flutua;
com que intensidade são utilizadas as possibilidades de pagamentos sem dinheiro (entre pessoas jurídicas e pessoas físicas);
cobrança, disciplina de caixa, uso direcionado e não direcionado de dinheiro por pessoas jurídicas;
dívida (seu valor e motivos) à população por salários e outros pagamentos.

Para análise do governofluxo de caixa é uma ajuda séria para tomar uma variedade de decisões.

Além disso, o planejamento e a análise permitem que você tome uma decisão sobre a necessidade de um problema em tempo hábil.

Problema

Uma grande parte da circulação na forma de circulação de dinheiro afeta os custos de sua provisão. Estes são os custos de armazenamento, transporte de dinheiro, sua coleta, circulação de documentos, substituição de notas gastas. Assim como os custos inflacionários para aumentar a quantidade de dinheiro - emissões.

Em períodos de crescimento econômico, segundo a regra monetária, a massa de fundos rotativos deve aumentar a cada ano aproximadamente na proporção do crescimento do produto bruto.

A emissão também pode ser exigida nos períodos em que o dinheiro fica com as pessoas e se instala na forma de poupança (não em contas bancárias), não participando da circulação. Assim, há uma escassez de dinheiro.

Como a previsão de giro de caixa é compilada por bancos e centros de liquidação de caixa trimestral e anualmente, ela está efetivamente operacional. Nos casos em que se espera que as saídas de caixa de todos os níveis de caixas excedam os recebimentos, o Banco Central planeja emitir dinheiro.

A importância do fluxo de caixa para a economia do país e o papel do Estado

Na verdade, é a movimentação de caixa que caracteriza em grande parte os importantes indicadores do sucesso da economia de qualquer país. Afinal, é nessa área que termina a cadeia: produção - venda de bens e serviços. O giro de caixa reflete o nívelconsumo no país e o poder aquisitivo da população.

A taxa de giro do caixa é um dos indicadores mais sensíveis do sucesso do crescimento econômico, da atividade empresarial, da atratividade do país para os investidores e muitas outras nuances econômicas e financeiras.

A regulação e controle estatal sobre a circulação do dinheiro é uma ferramenta importante em uma economia de mercado. Ele permite que o Banco Central da Rússia, como qualquer outro estado, regule as taxas de desconto, determine o custo dos empréstimos atraídos, emita o suprimento de dinheiro ou retire-o para fundos de reserva e mantenha a economia do país em equilíbrio. Essa regulação da circulação do dinheiro (incluindo o dinheiro como parte importante dele) permite influenciar as condições do mercado, manter a estabilidade e o equilíbrio em todas as esferas da vida do país.