Fluxos financeiros. Sistema de gerenciamento de recursos logísticos na empresa

2024 Autor: Henry Conors | [email protected]. Última modificação: 2024-02-12 11:53

Hoje, as empresas domésticas operam em um ambiente econômico bastante instável. Isso leva à busca das formas e métodos mais eficazes de regular o funcionamento das empresas industriais. Uma delas é a logística. Ele permite que você alcance um nível fundamentalmente novo de gerenciamento de fluxos de informações, financeiros e materiais das empresas. Isso, por sua vez, ajuda a melhorar o resultado final da produção e da atividade econômica e garante uma posição estável para as empresas.

Realidades modernas

Fundamentos de uma economia de mercado, envolvendo o aumento da eficiência do processo de produção e venda de produtos, formam a necessidade de isolamento e estudo da movimentação de fundos. Corresponde ao movimento dos valores das mercadorias. No processo de mudança de uma entidade para outra, eles podem ser considerados como os recursos financeiros da organização. Sua movimentação é determinada por uma série de operações logísticas.

Metas de Logística

Os fundamentos de uma economia de mercado formam a base paraatividade econômica efetiva das empresas. A ampliação da escala de produção, a crescente necessidade de fortalecer todos os tipos de interação, fazem surgir certas exigências para novos métodos e formas de administração nas empresas. A solução de problemas tradicionais em condições modernas garante a gestão competente dos fluxos financeiros. A logística é um sistema específico, cujos princípios e métodos permitem planejar e controlar a movimentação de fundos. No âmbito desta disciplina, os fluxos materiais e financeiros interagem estreitamente uns com os outros. É isso que permite encontrar as soluções mais racionais para os problemas das empresas.

Aspectos teóricos

Os fluxos financeiros de uma empresa são movimentos direcionados de fundos. É realizado dentro dos sistemas logísticos e entre eles. Esses movimentos são necessários para garantir os fluxos de informações e materiais. Eles aparecem quando os custos e despesas logísticas são reembolsados, captados de fontes apropriadas, deduções por serviços prestados e mercadorias vendidas aos participantes da cadeia. Os recursos financeiros regulamentados da organização garantem o volume, o prazo e as fontes de recursos de forma tempestiva e completa.

Tarefas de Logística

Como parte da disciplina é realizada:

Análise de fluxos financeiros.
Construção de modelos para uso de fontes de fundos e algoritmo para movimentar dinheiro para elas.
Apuração de necessidades, seleção de reservas de financiamento,controle das taxas de juros de títulos públicos e valiosos, bem como de empréstimos interbancários e bancários.
Criação e regulação de saldo livre em contas de orçamento, moeda e rublos para receber receitas adicionais de transações comerciais usando ferramentas altamente eficientes.
Pesquisa de mercado e previsão de fontes de renda usando métodos de marketing.
Formação de sistemas operacionais para processamento de informações e fluxo de caixa.
Coordenação da regulação operacional dos fluxos materiais e financeiros. Neste caso, em primeiro lugar, os custos associados, por exemplo, à entrega do transporte de produtos estão sujeitos a avaliação. O gerente constrói modelos de fluxos de materiais, levando em conta os custos.

Princípios logísticos

Fluxos financeiros e transferência de valor, produção e minimização de custos devem ser equilibrados. Isto é conseguido através do mecanismo de auto-regulação da logística. Para implementar projetos de produtos acabados, ajustar os prazos de entrega de parceiros ou consumidores, o sistema prevê a possibilidade de realizar alterações nos esquemas de fornecimento. Isso fala da flexibilidade da logística. Os métodos utilizados na disciplina permitem minimizar os custos de produção e maximizar os ciclos de projeto de curto prazo. A logística se distingue pela capacidade de simular fluxos financeiros, prever a movimentação de recursos das fontes para os executores do programa. Noo volume de negócios de dinheiro grátis é realizado com a máxima eficiência. No âmbito da disciplina, é realizada a integração dos processos de fornecimento, financiamento, desenvolvimento e comercialização em um corpo de execução do projeto. Um dos princípios fundamentais é a correspondência do volume de recursos recebidos com o tamanho das despesas necessárias, a economia, que se consegue avaliando não só os custos, mas também a "pressão" sobre eles, bem como a rentabilidade no processo de colocação de dinheiro.

Aspecto chave

É o controle dos fluxos de materiais. Estes incluem, em particular, o movimento de matérias-primas, produtos acabados, produtos semi-acabados. Para cada fluxo de material que ocorre no processo de compra de matéria-prima ou venda de produtos, armazenamento ou transporte de produtos, existe um fluxo financeiro. Pode ser um investimento ou uma compensação pela venda de mercadorias.

Padrões de trânsito

No processo de planejamento e organização das operações logísticas, é necessário calcular modelos de movimentos financeiros. Por exemplo, nas relações internacionais, o uso das condições de entrega FOB e CIF afeta a distribuição dos custos de seguro e frete entre o fornecedor e o cliente da carga. No processo de transporte, os custos por danos na mercadoria são suportados pelo transportador ou pelo remetente, dependendo dos termos do contrato, das características reais que as mercadorias possuem e das informações especificadas nos documentos de embarque. Ao ajustar as condições do sistema de armazenamento, a qualidade esegurança do produto. Isso, por sua vez, afetará o custo dos serviços. Também deve ser levado em conta que ao vender mercadorias por conta própria, com a ajuda de agentes de vendas, consignatários e comissionados, surgem vários custos, diferentes volumes de negócios e duração do ciclo financeiro.

Especificidades

Os fluxos financeiros atuam como indicadores da estabilidade e bem-estar das empresas. Eles indicam a eficácia das atividades logísticas e são necessários ao planejar e moldar as interações com as contrapartes. Ao organizar o orçamento para o período atual, os principais fluxos financeiros mostram o volume de receitas futuras e investimentos necessários. A partir de sua avaliação, são calculados indicadores de rentabilidade e rentabilidade, que, por sua vez, são utilizados na elaboração das demonstrações financeiras. Além disso, a avaliação dos fluxos de caixa permite justificar a captação de empréstimos e investimentos, concluir acordos e contratos rentáveis. De tudo isso, fica claro que os fluxos financeiros desempenham tarefas importantes no que diz respeito à provisão, contabilidade e coordenação da movimentação de fundos durante as operações logísticas.

Requisitos do Sistema

Para a prestação tempestiva e completa dos processos logísticos, algumas regras devem ser observadas. A primeira delas é a suficiência. Isso significa que os recursos financeiros na empresa devem estar no valor exigido e no momento da necessidade dos mesmos. Para implementar o requisitocumprimento de indicadores de movimentação de recursos no desenvolvimento de planos, o tamanho e tempo de despesas para a compra e posterior transporte de matérias-primas e equipamentos, padrões de produção e armazenamento são levados em consideração. Eles também levam em consideração as especificidades das tecnologias de marketing e distribuição. Outro requisito importante é a confiabilidade das fontes e a eficácia da captação de recursos. Para implementar esta disposição, as condições de mercado são monitoradas, as áreas de risco mínimo são selecionadas. Ao mesmo tempo, determina-se a sequência de captação de fontes e identificam-se prováveis dificuldades na inclusão de recursos nas operações. A otimização de custos é um requisito fundamental da logística. Alcança-se racionalizando a captação e posterior distribuição de fundos. Um requisito importante é a consistência dos fluxos de informações, materiais, financeiros e outros em toda a cadeia de movimentação de mercadorias. O cumprimento dessa tarefa aumenta a racionalidade do uso dos meios de produção e do dinheiro. O controle de consistência de fluxo contribui para a otimização geral do processo em todo o sistema.

Eficiência

Este requisito está relacionado ao ambiente externo que envolve o sistema logístico. Os padrões de fluxo financeiro devem mudar de forma rápida e flexível à medida que a situação política e econômica, as condições legais e comerciais mudam. Devido ao fato de os participantes das operações logísticas pertencerem a diferentes áreas de produção e áreas de circulação, a composição e estrutura da movimentação de recursos deve ser adaptada para cada contraparte.

Regulamento

É necessário garantir que os fluxos financeiros atendam aos requisitos acima. Ao fornecer uma ação corretiva, é necessário observar a condição da interconectividade das direções. É principalmente sobre a interação de informações e fluxos financeiros. A implementação desta tarefa é facilitada pela utilização de sistemas adequados que dão suporte à tomada de decisão, pelo uso de estruturas corporativas automatizadas e bancos de dados. Quanto maior a estrutura logística, mais cadeias ramificadas nela, mais complexos são os esquemas para movimentar os fluxos financeiros. No processo de estudo da movimentação de fundos, é necessário estabelecer o nível de detalhamento, para identificar os fatores de influência do ambiente interno e externo.