Planejamento estratégico e planejamento tático: conceitos básicos, tipos, princípios e objetivos, diferenças

2024 Autor: Henry Conors | [email protected]. Última modificação: 2024-02-12 12:00

Planejamento é uma atividade importante para todos os negócios. Dependendo do lead time, existem diferentes tipos desse processo. As variedades fundamentais são o planejamento estratégico e o planejamento tático. Eles têm metas e objetivos específicos e também aplicam técnicas apropriadas para análise. As principais propriedades desses tipos de planejamento, seus princípios serão discutidos a seguir.

Características gerais

Planejamento estratégico, tático e operacional permitem prever o estado da empresa em diferentes perspectivas. Este é um trabalho importante que os gerentes de qualquer empresa de grande e médio porte fazem. Sem planejamento, é impossível tomar as decisões certas mantendo uma vantagem competitiva no mercado.

A implementação da estratégia de uma organização requer a implementação de decisões táticas. Além disso, os períodos de tempo atribuídos para isso podem ser muito curtos. O planejamento estratégico também é chamado de prospectivo. Destina-se a resolver processos globais. O planejamento de longo prazo não pode ser feito sem previsão tática ou atual. Os objetivos estratégicos são alcançados em etapas. Portanto, o lead time ao analisar as perspectivas da empresa deve ser diferente.

Planejamento estratégico, tático e operacional estão interligados. No entanto, eles têm diferenças fundamentais nos métodos de implementação, bem como na estrutura das decisões e no momento de sua implementação no futuro. A previsão atual é parte integrante do desenvolvimento de um plano de longo prazo. Especifica os indicadores, pois o estado da empresa no futuro próximo é mais previsível.

Existem diferentes tipos de planejamento estratégico e tático. Eles visam atingir objetivos diferentes. Assim, a previsão atual (tática) inclui planos operacionais de curto prazo. Eles ajudam a vincular com a ajuda de estimativas, orçamentos as principais atividades da empresa. Ao mesmo tempo, são desenvolvidos planos para todas as unidades funcionais. Estes incluem desenvolvimento de pessoal, pesquisa, produção e finanças, vendas, etc.

O complexo de tarefas que são resolvidas com a ajuda do planejamento tático inclui o desenvolvimento de um plano de lucro, equilíbrio, fluxo de caixa. Essas formas de demonstrações financeiras refletem ao estado da empresa no período atual e no futuro. O plano atual é de um ano.

Para criar um plano de curto prazo, são usados dados de vendas, dados de vendas e resultados de análise de marketing. Com base na previsão dos indicadores de vendas, o volume de produção é planejado. Também determina a necessidade de carregar a capacidade de produção, adquirir ativos fixos, bem como a quantidade de mão de obra.

Planejamento estratégico, tático e operacional de pessoal, recursos materiais, demais áreas de atuação da organização são processos relacionados. Mas sua forma atual é usada como plano principal para o bom funcionamento do empreendimento. É usado para desenvolver um plano de implementação. Eles se afastam dele, criando outros planos importantes.

Longo prazo

Planejamento estratégico, tático e operacional de pessoal, produção, demais atividades da organização permitem que você tome as decisões certas na hora de escolher a direção da empresa. Cada organização tem seus próprios objetivos, que só podem ser definidos e alcançados olhando para o estado da empresa e da indústria como um todo no futuro.

Planejamento estratégico é uma das funções da gestão estratégica. No decorrer desta atividade, os objetivos são definidos e as formas de alcançá-los são escolhidas. Esse tipo de planejamento é a base para a tomada de quase todas as decisões dos gestores. As funções de motivação, organização e controle estão focadas neles.

Se a empresa não forutiliza os benefícios que o planejamento estratégico abre, os colaboradores não conseguirão entender com clareza os objetivos da empresa, bem como o direcionamento de suas atividades. Portanto, não será possível gerenciar todos os trabalhadores. São os planos estratégicos que são a base desse processo.

A previsão de longo prazo oferece uma oportunidade para gestores e proprietários avaliarem os possíveis caminhos e ritmo de desenvolvimento de sua organização. Também durante este processo, as perspectivas do mercado global são determinadas. Não apenas o suposto desenvolvimento da organização, mas também seu ambiente está sendo investigado.

Anteriormente, as empresas não utilizavam todos os tipos de planejamento durante o processo de precificação. O planejamento estratégico, tático e operacional diferem no nível de complexidade. As previsões de longo prazo eram feitas apenas por grandes corporações. Mas hoje a situação mudou um pouco. Para manter uma vantagem competitiva, uma organização deve planejar seu trabalho em relação às prováveis mudanças no ambiente externo. Assim, representantes de empresas de médio porte também começaram a prever suas atividades no futuro.

Missão, metas e processo de planejamento de longo prazo

Considerando a essência do planejamento estratégico e tático, cabe destacar as características de tais processos. Em qualquer organização, a previsão remota começa com a missão da organização. É um reflexo da razão de ser da empresa, sua filosofia.

Missão significaum conceito global que define o movimento da empresa no momento e no futuro distante. Ele detalha o status da organização, seus principais princípios de trabalho, as intenções dos gerentes. A missão especifica as características mais importantes da atividade econômica. A missão determina para quais recursos serão alocados, quais áreas são escolhidas como promissoras e quais não devem receber atenção. O processo de financiamento neste caso é direcionado.

Missão reflete os valores de prioridade. Não depende do estado atual das coisas da organização. Não deve ser afetado pelos problemas financeiros da organização. No processo de descrição da missão, não é costume indicar que a empresa atua para gerar renda. Embora esta seja a principal aspiração de qualquer organização em uma economia de mercado.

Goal permite que você especifique a missão. Isso permite concluir o processo de implementação da ideia principal no processo de gestão. Os objetivos do planejamento estratégico são:

• Mensurabilidade, volume específico.
• O tempo é claro.
• Consistência, consistência com outras missões da empresa.
• Possibilidade de confirmação por recursos.
• Segmentação, controlabilidade.

Planejamento estratégico e tático para marketing, finanças, recursos humanos, etc. são componentes relacionados de um único processo. Eles não podem se contradizer. Caso contrário, isso traria dissonância no quadro geral, dificultaria o progresso em direção à meta. O planejamento estratégico consistedos seguintes passos:

1. Formação da missão, estabelecimento de metas.
2. Análise do mercado, pontos fortes e fracos da organização, suas oportunidades e perigos potenciais.
3. Desenvolvimento de uma estratégia específica.
4. Sua implementação na prática.
5. Avaliação, monitoramento de desempenho.

Análise de estratégia

O sistema de planejamento tático e estratégico é baseado nos resultados da análise, marketing, pesquisa financeira das atividades da organização, seu ambiente. Após definir a missão e os objetivos da organização, a estratégia é construída. Com base nisso, a política da organização é desenvolvida.

O principal elemento do planejamento de longo prazo é a análise. Pode incluir diferentes elementos. Essa análise também é chamada de portfólio se for realizada para uma empresa diversificada. Este é um elemento de controle que permite que a gestão da organização avalie suas atividades em termos da eficácia do uso dos recursos. Além disso, com a ajuda de tais estudos, são reveladas tendências ocultas que afetam negativamente o trabalho da empresa, bem como são encontradas reservas para melhorar a posição competitiva no mercado.

Um dos principais métodos de análise de portfólio é a construção de matrizes. Com a ajuda deles, a produção, os processos e os produtos são comparados de acordo com certos critérios gerais. As matrizes podem ser formadas de três maneiras:

1. Método de tabela. Valores de parâmetros quevariam ao longo do tempo, aparecem em ordem crescente. A análise é realizada do canto superior esquerdo da tabela até o canto inferior direito.
2. Abordagem coordenada. Os valores dos indicadores aumentam à medida que o ponto de coordenadas é cruzado. A análise é feita do canto inferior esquerdo para o canto superior direito.
3. Método booleano. Esta abordagem é mais comum na prática estrangeira. Envolve a análise do portfólio do canto inferior direito ao canto superior esquerdo.

Em diferentes níveis de planejamento, análise estratégica, tática permite avaliar prospectos, identificar reservas, controlar o progresso em direção à meta, etc. Esta ferramenta também é utilizada para estudar o ambiente da organização. Essa abordagem permite avaliar sua própria posição no mercado, desenvolver uma estratégia de desenvolvimento e obter novas vantagens competitivas.

No decorrer desse trabalho, eles estudam o ambiente externo como um todo, bem como o ambiente imediato da organização. Em seguida, analisa-se o ambiente interno da empresa.

Escolha e implementação da estratégia

Considerando as características do planejamento estratégico e tático, vale considerar o processo de formação e promoção dos objetivos escolhidos pela empresa em diferentes níveis de desenvolvimento. Assim, com base na previsão em uma perspectiva distante, uma estratégia é formada. Trata-se de uma orientação qualitativamente definida e de longo prazo da atividade da empresa, que deve levar à realização dos objetivos da organização dentro do prazo especificado.

A estratégia é escolhida comconsiderando os seguintes fatores:

• posição da empresa neste mercado;
• perspectivas de desenvolvimento da indústria;
• levando em consideração as tecnologias que a empresa possui.

Depois de escolher uma direção de movimento de longo prazo, começa o período de implementação da estratégia. Este é um processo crítico, pois seu curso determina se a organização alcançará seus objetivos. A implementação dos planos estratégicos é realizada através da criação de programas especiais, desenvolvimento de orçamentos e procedimentos. Eles podem ser considerados em diferentes prazos de entrega. Existem vários fatores que influenciam o sucesso da implementação da estratégia:

• Planos e objetivos da estratégia desenvolvida são comunicados a cada colaborador. Os funcionários devem entender o que a organização está buscando. Isso permite que toda a força de trabalho seja envolvida no processo de implementação da estratégia.
• Os recursos devem ser entregues aos fundos apropriados no prazo. A gestão da empresa controla este processo. Os gerentes devem formar um plano de acordo com o qual as instalações de destino serão implementadas.
• A distribuição de responsabilidades entre a gestão dos diferentes níveis. Isso permite que você resolva as tarefas atribuídas distribuindo-as entre os artistas.

É obrigatória a avaliação periódica de como está progredindo o processo de atingimento das metas de planejamento estabelecidas. Os planos estratégicos e táticos devem estar sujeitos a um constante escrutínio de sua implementação. Para isso, é realizada uma avaliação nas seguintes áreas:

• os princípios da estratégia escolhida correspondem aos requisitos e ao estado do ambiente;
• conveniência do risco que foi incorporado na estratégia;
• correspondência do conceito de perspectiva escolhido às reais oportunidades e potencialidades do empreendimento.

O processo de implementação dos planos desenvolvidos é avaliado através de um sistema de feedback. Precisamos de controle, que é feito por gestores de diferentes níveis, sobre a execução das tarefas atuais. Com base na pesquisa realizada, as etapas anteriores são ajustadas. O controle estratégico é baseado nos seguintes princípios:

• O cálculo deve ser o mais preciso possível. Devido à incerteza, análise imprecisa, o projeto pode se transformar em uma abstração, que não é possível de implementar. Isso é inaceitável, pois o financiamento das atividades deve ser proposital. Caso contrário, os recursos serão direcionados para direções desnecessárias e pouco promissoras. Ao mesmo tempo, a atenção dos gestores deve estar voltada para os indicadores de retorno financeiro, e não para o controle orçamentário.
• Nos pontos de verificação do ciclo de vida do produto, você precisa fazer uma avaliação da recuperação de custos. O projeto continua enquanto o retorno exceder o custo de referência.

Funções dos líderes

Os chefes de diferentes níveis são responsáveis pelo desenvolvimento, implementação e controle das áreas selecionadas de planejamento estratégico e tático da empresa. Os gerentes realizam várias funções durante esse processo:

• Realizar um estudo aprofundado do ambiente externo e interno da empresa, compreendendo pelos colaboradores os seus objetivos. Eles devem expandirconscientização da equipe sobre ideias, tarefas e planos.
• Tome uma decisão sobre a conveniência de financiar várias atividades da organização.
• Forma a estrutura organizacional.
• Iniciar mudanças apropriadas dentro da organização.
• Revisar os planos para atingir metas e objetivos estratégicos se surgirem circunstâncias imprevistas.

Se necessário, os gestores podem realizar reestruturações, que podem ser realizadas de diferentes formas:

• radical;
• moderado;
• regular;
• insignificante.

A escolha da estrutura organizacional depende da diversidade das atividades da organização, do tamanho da produção. Isso também pode ser influenciado por fatores geográficos, tecnologias aplicadas, atitude em relação à estrutura de pessoal.

Planejamento estratégico e tático na gestão permite que você forme conexões ideais dentro da empresa. Existem diferentes estilos para aplicar as alterações. O controle pelos gerentes permite determinar se a implementação de tarefas específicas levará à realização do objetivo principal e da missão.

Planejando o período atual

Existem certas diferenças entre planejamento estratégico e tático. São dois processos interligados. O planejamento tático é usado para alocar adequadamente os recursos da empresa. Isso permite que você alcance objetivos estratégicos.

Cada tipo de planejamento deve responder a certas perguntas. Assim, o planejamento estratégico permite determinar exatamente o que a empresa deseja alcançar. A previsão tática se concentra nos meios pelos quais o estado apropriado deve ser alcançado.

Se o lead period não for superior a um ano, você pode refinar ou corrigir, especificar a estratégia escolhida. Portanto, no decorrer do planejamento tático, é feita uma escolha das ações que são razoavelmente mais eficazes para atingir a meta.

Este processo envolve duas etapas. Durante o primeiro período de planejamento tático, uma lista de tarefas da empresa é preparada. Durante a segunda etapa, as ações correspondentes são executadas durante sua execução.

No processo de trabalho preparatório, as informações são coletadas, refinadas e sistematizadas. Esses dados são analisados, o que permite ajustar a direção da empresa. Tarefas separadas são definidas para unidades estruturais específicas com base nos resultados da pesquisa. Medidas apropriadas são desenvolvidas e incluídas no plano. Este processo é documentado e confirmado pelos líderes.

Metas e objetivos do planejamento tático

Planejamento estratégico e tático em gestão permite resolver diferentes problemas e estabelecer diferentes objetivos. Isso é necessário para o bom funcionamento da empresa. Na previsão tática, os seguintes objetivos são perseguidos:

• Identificação das reservas queajudará a alcançar os mais altos resultados no decorrer das atividades da empresa. Para isso, é utilizado um mecanismo financeiro e de crédito.
• Determinação de normas ótimas de custo-benefício no processo de utilização de capital de giro, fontes de sua formação. Formas de gerar e distribuir lucros também estão sendo exploradas.
• Formação e distribuição de recursos de acordo com as características dos programas de produção.
• Determinação das relações com bancos, organizações de crédito, fundos estatais, outras estruturas envolvidas na distribuição de fundos.
• Garantir a posição financeira sustentável da organização. Para fazer isso, os recursos de entrada e saída devem ser equilibrados.
• Criar condições para o relacionamento dos indicadores relevantes, sua continuidade.
• Acompanhamento da distribuição das finanças e do andamento da implementação dos indicadores adotados.

Planejamento financeiro estratégico e tático estão intimamente ligados. Eles se influenciam mutuamente. Mas cada um dos processos tem uma área de responsabilidade específica.

Diferenças

Para entender melhor as características do planejamento estratégico e tático, as diferenças entre eles precisam ser consideradas com mais detalhes. As características são inerentes não apenas aos seus objetivos, mas também aos resultados, a duração do lead time, os participantes, etc.

O planejamento tático complementa e refina a estratégia. Ele permite que você escolha as ações mais adequadas que atingirão o objetivo no menor tempo possível. A tática é uma formaexpressões de estratégia. Seus objetivos estão relacionados. No entanto, as diferenças entre planejamento estratégico e tático são significativas. Se imaginarmos o desenvolvimento da empresa como um movimento para o topo, então a estratégia determina o objetivo final da atividade. Ao mesmo tempo, o planejamento tático são as etapas que você precisa percorrer para chegar ao topo.

Existem várias características-chave que diferenciam esses dois processos. O planejamento estratégico e o planejamento tático diferem em seus objetivos. No decorrer da previsão atual, é determinado o uso de ativos que permitirão obter o lucro máximo. O objetivo do planejamento estratégico é criar ou melhorar ativos que aumentem o valor da empresa.

O resultado das atividades atuais é o lucro líquido do período do relatório. O planejamento de longo prazo determina o resultado na obtenção de resultados positivos no curso das atividades de investimento, capitalização de ativos.

Detalhamento das diferenças

Planejamento estratégico e planejamento tático também diferem no detalhamento do desenvolvimento da previsão. No primeiro caso, desenvolvem-se linhas gerais de direção para o movimento da organização e, no segundo, especificam-se.

Planejamento estratégico e planejamento tático diferem no lead time. No primeiro caso, é de longo prazo (mais de um ano), e no segundo, de curto prazo (não mais de 12 meses).

No planejamento estratégico, as decisões são tomadas por alguns gerentes de alto nível. previsão táticaestá dentro da competência de especialistas de nível médio.

O planejamento estratégico pode ser realizado tanto de forma regular quanto irregular. As previsões no período atual são realizadas de acordo com um cronograma pré-determinado.